ПЕРЕХОД БИЗНЕСА НА ОН-ЛАЙН КАССЫ

СОДЕРЖАНИЕ:


Цифры: операторы фискальных данных оценили затраты бизнеса на переход на онлайн-кассы с 1 июля 2020 года Материал редакции

Изменения затронули 400 тысяч предпринимателей, оценивает ФНС.

суммарно могли потратить владельцы малого и микробизнеса на покупку и установку онлайн-касс, оценивают эксперты

С 1 июля 2020 года владельцы небольших компаний сферы услуг и торговли должны были перейти на онлайн-кассы. По оценкам ФНС, изменения затронули около 400 тысяч предпринимателей, из которых 80% на конец июня 2020 года уже установили оборудование, пишет Forbes.

Онлайн-кассы для бизнеса

Совсем скоро торговля начнет работать по-новому. Требование применять с 1 июля 2020 года онлайн-кассы, которые будут передавать все данные о расчетах через оператора фискальных данных в ФНС, коснется практически всех. Данное требование установлено Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ в редакции Федерального закона от 03.07.2020 № 290-ФЗ.

Суть нововведений в том, что информация о продажах торговых организаций или предпринимателей станет доступна налоговому органу в режиме реального времени. ЭКЛЗ в онлайн-кассе заменит фискальный накопитель. А чек теперь будет не только бумажным, но и электронным!

Онлайн-касса — это новый тип кассового аппарата. Такая касса снабжена фискальным накопителем и подключена к Интернету.

Онлайн ККТ обязаны будут использовать розничные магазины, кафе, рестораны, аптеки, АЗС, интернет-магазины. С 1 июля 2020 года онлайн-кассы обязаны будут применять плательщики ЕНВД и ПСН, а также организации и ИП, выполняющие работы и оказывающих услуги населению, владельцы торговых автоматов (вендинг) и терминалов.

Как малый бизнес отнесся к онлайн-кассам?

Многие говорят, что онлайн-кассы разорят малый бизнес, но добросовестные предприниматели положительно отнеслись к нововведениям. Ведь новая технология применения онлайн-касс для малого бизнеса экономит трудозатраты и время. Она позволяет добросовестному владельцу ККТ:

  • сократить время на регистрацию и перерегистрацию ККТ. Теперь это можно сделать онлайн, то есть через Интернет;
  • контролировать в режиме онлайн свой бизнес. Можно будет видеть выручку по каждой кассе и пробитые этой кассой чеки;
  • минимизировать число проверок. При оперативном получении информации о расчетах и их автоматизированном риск-анализе необходимость в проверках отпадает;
  • применять в составе ККТ современные электронные устройства – мобильные телефоны и планшеты.

И это еще не полный перечень всех преимуществ для малого бизнеса, который дает применение онлайн ККТ

С чего начать переход на онлайн-кассу?

Если обязанности применять ККТ у вас не было, то сейчас нужно будет приобрести онлайн-кассу.

Если вы уже применяли контрольно-кассовую технику, то можно попробовать модернизировать ККТ и «превратить» её в онлайн-кассу. На сайте ФНС можно узнать, подлежит ли ваша касса модернизации. Если да, то вам нужно снять старую кассу с учета, модернизировать её (для этого нужно будет заменить ЭКЛЗ на фискальный накопитель и обеспечить подключение ККТ к Интернету). Затем следует заключить договор с оператором фискальных данных и зарегистрировать ККТ в ФНС.

К сожалению, найдутся и такие модели кассовых аппаратов, которые нельзя будет модернизировать. Но это не повод для беспокойства.

Сегодня в реестре ККТ — 78 моделей онлайн-касс, в том числе и для интернет-магазинов. Реестр таких касс опубликован на сайте ФНС в разделе «Новый порядок применения контрольно-кассовой техники».


К чему готовиться бизнесу с новыми онлайн-кассами и сколько это будет стоить?

Минимальная стоимость нового порядка применения ККТ составит не более 25 тыс.руб.. В неё входит приобретение новой кассы с фискальным накопителем со сроком действия ключа фискального признака не менее 36 месяцев, услуги оператора фискальных данных (ОФД) и услуги оператора связи.

Ежегодные затраты в последующие два года могут составить не более 4 тыс.руб., включая услуги ОФД и услуги оператора связи.

По оценке производителей ККТ, стоимость модернизации кассового аппарата, применяемого в настоящее время, составит порядка 4—6 тыс. руб.

Напомним, что для налогоплательщиков, применяющих ПНС и ЕНВД, планируется предоставление налогового вычета до 18 000 рублей за приобретение одной ККТ. Такой законопроект № 18416-7 уже принят Госдумой в первом чтении.

«После полного перехода страны на онлайн-кассы, скорее всего, последует отказ от ЕНВД»

Эксперт о завершении «третьей волны» перехода российского бизнеса на онлайн-кассы

Сегодня завершается третий этап кассовой реформы. Бизнес переводят на электронные кассы, которые передают в ФНС данные обо всех проведенных операциях в онлайн-режиме. О том, зачем был затеян переход на онлайн-кассы, как перейти на новое оборудование и во сколько все это обойдется, по просьбе «Реального времени» рассказывает старший партнер «АНП ЗЕНИТ» Юлия Заздравная.

История «трех волн»

Переход российского бизнеса на онлайн-кассы осуществлялся постепенно — тремя волнами. Тестировать новую систему начали еще с 2014 года. Тогда в порядке эксперимента новые кассы опробовали в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях.

С середины 2020 года онлайн-кассы начали внедрять повсеместно на добровольной основе. С февраля 2020 на новое оборудование перевели организации и ИП на общей системе налогообложения, УСН и ЕСХН (кроме тех, что работали с населением). С июля 2020-го применять онлайн-кассы обязаны предприниматели на ЕНВД или патенте, которые занимаются торговлей или общепитом и имеют наемных сотрудников, а также организации, занятые в розничной торговле или общепите, применяющие ЕНВД.

С 1 июля 2020 на онлайн-кассы переходят все оставшиеся категории, кроме предпринимателей без наемных сотрудников, которые продают товары собственного производства или самостоятельно оказывают услуги, выполняют работы. Им до 2021 года предоставлена отсрочка.

Зачем все это?

Очевидно, реформа направлена на борьбу с сокрытием выручки в целях ухода от уплаты налогов. Как правило, этим «грешили» представители розницы, общепита, бытовых услуг, перевозчики.

Не желая показывать весь доход, недобросовестные предприниматели проводили часть поступлений «мимо кассы» или применяли технические приспособления. Так, в Сети без труда можно было найти предложения по различным «обнуляторам», «скручивателям», которые блокировали передачу части данных в защищенный блок памяти кассового аппарата, различным образом позволяли регулировать размер показываемого по кассе дохода. Сети ресторанов «Корчма Тарас Бульба», например, за такие манипуляции доначислили более 1 млрд рублей.

С введением онлайн-касс подобные трюки становятся неактуальными, поскольку копии электронных чеков в онлайн-режиме направляются в налоговую службу.

Реформа направлена на борьбу с сокрытием выручки в целях ухода от уплаты налогов. Как правило, этим «грешили» представители розницы, общепита, бытовых услуг, перевозчики. Фото retail-loyalty.org

После полного перехода страны на онлайн-кассы, скорее всего, последует ожидаемый отказ от ЕНВД — ведь замысел этой системы налогообложения заключается как раз в том, чтобы хоть как-то обложить налогом те сферы, где сложно проконтролировать получаемый доход (розница, общепит, бытовые услуги и т. д.). С новыми кассами проблемы контроля уже нет.


Кроме того, онлайн-кассы полезны и для собственного контроля за выручкой. При помощи бесплатного приложения можно отслеживать, что и на какую сумму было реализовано. Да и покупателям больше не нужно хранить бумажные чеки. При необходимости всегда можно получить копию на сайте налоговой или через приложение.

Как перейти на онлайн-кассу?

По данным Forbes, из 400 000 предпринимателей, которые по закону должны были до 1 июля подключить онлайн-кассы, не успели этого сделать порядка 80 000 налогоплательщиков. Если вы в их числе, стоит поторопиться.

Алгоритм перехода достаточно простой. Необходимо:

  • выбрать и купить кассовый аппарат;
  • заключить договор с оператором фискальных данных.

Выберите оператора фискальных данных (ОФД) из реестра компаний, которые получили разрешение ФНС (вкладка «Реестры» на kkt-online.nalog.ru). Заключите договор;

  • получить квалифицированную электронную подпись

Если вы собираетесь подавать заявление в электронном виде и электронной подписи у вас еще нет, получить ее можно в одном из удостоверяющих центров (вкладка «Аккредитованные УЦ» на e-trust.gosuslugi.ru);

  • заполнить заявление.

Заполните заявление на регистрацию кассы на бумаге или через личный кабинет на сайте ФНС. Если заявление подано через личный кабинет налогоплательщика, не позднее следующего рабочего дня в ответ ФНС разместит в личном кабинете регистрационный номер кассы. Если заявление подано нарочным, номер нужно забрать в инспекции. Если отправлено почтой — регистрационный номер отправят ответным письмом через день после того, как получат заявление;

  • сформировать отчет о регистрации.

После получения регистрационного номера в течение суток сформируйте отчет о регистрации и передайте сведения из отчета в налоговую инспекцию через ОФД, кабинет налогоплательщика, нарочно или по почте;

  • получить карточку о регистрации.


Получите карточку о регистрации кассы в личном кабинете на сайте ФНС или на бумаге, написав заявление в инспекцию в произвольной форме;

  • пробить тестовый чек.

Зарегистрируйте онлайн-кассу в личном кабинете на сайте оператора фискальных данных, пробейте тестовый чек и проверьте его отправку.

Алгоритм перехода на онлайн-кассу достаточно простой. Сначала необходимо выбрать и купить кассовый аппарат. Фото wega-it.ru

Сколько это стоит?

Затраты на онлайн-кассу складываются из стоимости самой кассы (в среднем 4 000—20 000 рублей в зависимости от модели и конфигурации), фискального накопителя (от 6 000 рублей), услуг ОФД (от 3 000 рублей в год) и технического обслуживания (от 600 рублей в месяц).

Предприниматели на ЕНВД и патенте могут сэкономить, если воспользуются налоговым вычетом. Сумму налога можно уменьшить на 18 000 рублей за каждый кассовый аппарат. Для применения вычета должны быть одновременно соблюдены следующие условия:

  • касса входит в реестр ККТ (проверить модель можно на сайте ФНС);
  • касса зарегистрирована до 1 июля 2020 года.

Если право на вычет есть, но заявить его забыли, можно подать уточненную декларацию или отправить в уведомление для пересчета платы за патент. Переплату по налогу можно вернуть на счет или зачесть в счет будущих периодов.

Что грозит опоздавшим?

Если онлайн-касса не соответствует требованиям законодательства или неправильно зарегистрирована, бизнесу грозит штраф по ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ в размере от 5 000 до 10 000 рублей.

Если же выявится, что в работе применяется старый кассовый аппарат, привлекут к ответственности за неприменение ККТ по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. Штраф при этом составит от 75 до 100 процентов суммы расчета, но не менее 30 000 рублей.

Погубят ли онлайн-кассы малый и средний торговый бизнес в России

С 1 июля 2020 года все кассы должны отправлять электронные версии чеков в налоговую инспекцию. Банки.ру решил подтвердить или опровергнуть многочисленные прогнозы о скорой смерти мелкой торговли в России от обязательного перехода на онлайн-кассы.

Накопитель вместо ленты


Индустрия торговли и услуг на пороге кардинальных перемен. С 1 февраля 2020 года традиционный кассовый чек официально переходит в форму обязательных электронных данных. Они будут храниться у оператора фискальных данных и налоговой службы. Что это меняет для покупателей и продавцов?

Уже 1 июля 2020 года все кассы обязаны подключаться к Интернету и отправлять электронные версии чеков в налоговую. Для этого у кассы вместо хорошо знакомой даже далеким от техники людям электронной контрольной ленты защищенной (ЭКЛЗ) должен быть фискальный накопитель — устройство для шифрования и защиты фискальных данных. Передавать информацию с фискального накопителя в налоговую будет посредник — оператор фискальных данных (ОФД). Дополнительно, помимо бумажного чека, владелец контрольно-кассовой техники (ККТ) по запросу покупателя обязан направить электронную версию чека на адрес электронной почты или абонентский номер.

Новое законодательство о ККТ признает контрольно-кассовой техникой только те аппараты, которые не только распечатывают чек, но и передают информацию о каждой операции в налоговый орган (через ОФД). Эти аппараты и получили наименование онлайн-касс.

Все юридические лица и ИП, которые вновь ставят на учет ККТ, обязаны представлять для регистрации только новые аппараты. Это правило действует с 1 февраля 2020 года. Те, у кого имелись аппараты старого образца, обязаны сменить их на новые как раз до 1 июля. Именно с этой даты начинается передача данных финансовым операторам.

Кроме того, многочисленная категория торговцев на патенте и на «вмененке» (единый налог на вмененный доход), которая до сих пор вообще не была обязана иметь ККТ, должна перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2020 года.

Кому закон не писан

54-ФЗ дает право некоторым субъектам предпринимательской деятельности не применять ККТ до 1 июля 2020 года. Такая возможность есть у организаций, занимающихся, например, продажей ценных бумаг, разносной торговлей. Полный перечень описан в пункте 2 статьи 2 закона «О применении контрольно-кассовой техники». Индивидуальные предприниматели, занимающиеся деятельностью и выдающие заказчикам бланки строгой отчетности, также могут ориентироваться на эту дату.

На сегодняшний день имеется ряд категорий ИП и юридических лиц, которые вообще не должны будут применять ККТ. Кто же эти счастливчики?

Это предприниматели и организации, осуществляющие следующие виды деятельности:

  • продажу газет и журналов, при условии, что доля продажи газет и журналов в их товарообороте составляет не менее 50%;
  • торговлю на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли;
  • разносную торговлю продовольственной и непродовольственной продукцией;
  • торговлю в киосках мороженым, безалкогольными напитками в розлив;
  • торговлю из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонную торговлю вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
  • прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома;
  • реализацию изделий народных художественных промыслов.

Есть еще одно исключение из общего правила — лица, ведущие деятельность в удаленных районах. Для них нет обязанности передавать фискальные данные оператору. При этом главный критерий удаленности, определенный Министерством связи и массовых коммуникаций РФ, — численность населения, которая не должна превышать 10 тыс. человек. Перечень удаленных районов каждый российский регион будет определять самостоятельно.

«Теперь для осуществления процедуры регистрации кассового аппарата достаточно зайти на специальный интернет-ресурс, создать личный кабинет и пройти процедуру регистрации онлайн. Нововведение значительно сокращает временные затраты, а также существенно упрощает саму процедуру регистрации — нет необходимости лично обращаться в налоговую службу. Для данной операции необходимо только завести ЭЦП — электронную цифровую подпись», — говорит юрист правового департамента HEADS Consulting Константин Ханин.

Соответственно, в связи с законом 54-ФЗ каждая точка продаж должна быть оснащена Интернетом. Преимущество заключается в том, что если Интернет перестает работать, то накопитель сохраняет чеки и отправляет их в ФНС сразу после восстановления связи. Эксперт полагает, что затруднения для торговых предприятий вызовет изменение, касающееся чеков и бланков строгой отчетности. Оно заключается в том, что теперь увеличится количество данных, которые обязательно должны присутствовать в фискальном документе.

Сравнительный анализ расходов на электронную контрольную ленту (ЭКЛЗ) и фискальный накопитель (ФН), по данным ЮниКредит Банка

Онлайн-кассы для ИП и ООО в 2020 году

С 15 июля 2020 года вступили в силу изменения в закон № 54-ФЗ от 22.05.2003 г., согласно которым большинство компаний и ИП перешло с 2020 года на новые кассовые аппараты — онлайн кассы.

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса представляет собой устройство с доступом в интернет, внешне напоминающее обычный кассовый аппарат, в котором одновременно происходят два процесса – формирование кассового чека и передача информации о продаже в налоговый орган через оператора фискальных данных (ОФД).

Кто может работать без кассового аппарата онлайн


ИП и ООО могут работать без онлайн-кассы до 1 июля 2020 года в следующих случаях:

  1. Применяется ЕНВД или ПСН по всем видам деятельности, кроме розничной торговли и услуг общепита. После 1 июля 2020 года использование онлайн-кассы обязательно.
  2. Услуги оказываются физлицам и при расчетах оформляются БСО (независимо от выбранной системы налогообложения, кроме услуг общепита). С 1 июля 2020 года придется приобрести аппарат, для формирования БСО в электронном виде.
  3. Продажи осуществляются через торговый автомат, на любой системе налогообложения (только для ИП без наемных сотрудников). Организации, ведущие вендинговый бизнес, вне зависимости от наличия работников, обязаны перейти на онлайн кассы до июля 2020 года.
  4. ИП и организации на ЕНВД (ИП на ПСН), оказывающие услуги общепита или ведущие розничную торговлю, но не имеющие наемных работников.

Примечание: если ИП или организация, при оказании услуг общепита или ведении розничной торговли, заключает трудовой договор с сотрудником, в течение 30 дней с его заключения, необходимо перейти на новый порядок расчетов (онлайн кассы).

Обратите внимание, что если оплата услуг происходит онлайн через сайт компании (магазина), кроме оплаты банковской картой непосредственно на сайте магазина, то с 1 июля 2020 года нужно подключить кассу для расчетов в интернете (покупатель получает чек на электронную почту).

Примечание: при осуществлении удаленных расчетов с помощью электронных средств платежа (оплата платежными поручениями на расчетный счет, с помощью клиент-банка и т.д.) между субъектами предпринимательства (ИП-ИП, организация-организация, ИП-организация) применение ККТ не обязательно. Основными условиями для освобождения от применения онлайн кассы в указанном случае является использование электронных средств платежа без их предъявления, а также покупка товаров для использования в предпринимательской деятельности.

Обратите внимание, что если оплату по платежным поручениям (безналичный расчет) производит физическое лицо, то применение продавцом онлайн кассы в данном случае обязательно. Об этом прямо сказано в Письме Минфина РФ от 28.04.2020№ 03-01-15/26324.

Эта статья приведёт Вас к успеху:  ФОРЕКС ИНДИКАТОР OANDA

Для организаций и ИП, в том числе аптечных киосков, которые расположены в труднодоступных, сельских местностях (их статус определяется в приказе соответствующего субъекта), предусмотрено освобождение от применения онлайн-касс, при условии выдачи покупателю документа, подтверждающего оплату.

Несмотря на то, что обязанность применять онлайн-кассы коснется многих бизнесменов, также определен перечень видов деятельности, для которых ККТ при наличных расчетах, на любой системе налогообложения, можно не использовать.

Перечень видов деятельности освобожденных от обязательного применения онлайн-касс

  • Продажа газет и журналов (сопутствующих товаров) в газетно-журнальных киосках.
  • Продажа ценных бумаг.
  • Продажа водителем или кондуктором в салоне транспортного средства проездных документов (билетов) и талонов для проезда в общественном транспорте.
  • Обеспечение питанием обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий.
  • Торговля на рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, и других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других торговых мест, открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами.
  • Разносная торговля продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи) в пассажирских вагонах поездов, с ручных тележек, велосипедов, корзин, лотков (в том числе защищенных от атмосферных осадков каркасами, обтянутыми полимерной пленкой, парусиной, брезентом). торговля в киосках мороженым, безалкогольными напитками в розлив.
  • Торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами; прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней.

  • Ремонт и окраска обуви.
  • Изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей.
  • Присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами.
  • Реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов.
  • Вспашка огородов и распиловка дров.
  • Услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах.
  • Сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности.

Кто и когда должен подключить онлайн-кассу

Сроки и порядок перехода на онлайн-кассы зависят от применяемой системы налогообложения.

Налоговый режим ОСНО (кроме услуг населению и вендинга) УСН (кроме услуг населению и вендинга) ЕСХН ЕНВД ПСН
Дата перехода С 1 февраля 2020 года С 1 июля 2020 года

Процесс перехода к использованию онлайн-кассы условно можно разделить на три этапа:

1. Покупаем онлайн-кассу

Перед покупкой онлайн-кассы убедитесь, что выбранная модель есть в утвержденном ФНС государственном реестре контрольно-кассовой техники. Купить онлайн-кассу можно в тех же специализированных магазинах, в которых ранее приобреталась старая кассовая техника.

Кроме того, модель онлайн-кассы, которую вы планируете регистрировать в ФНС и в дальнейшем применять в предпринимательской деятельности, должна соответствовать установленным требованиям.

Перечень обязательных требований к онлайн-кассам в 2020 году

В соответствии со ст.4 ФЗ №54 от 22.05.2003 (в редакции от 15.07.2020) новый кассовый аппарат должен:

  • Иметь корпус с присвоенным заводским номером.
  • Иметь внутри корпуса встроенные часы реального времени и устройство для печати фискальных данных.
  • Выполнять проверку контрольного числа регистрационного номера ККТ, для проверки корректности ввода пользователем регистрационного номера в ККТ.
  • Обеспечивать прием информации о сумме расчета от устройства, которое передает распоряжение кредитной организации.
  • Содержать фискальный накопитель внутри корпуса (позволять установить такой накопитель).
  • Передавать фискальные данные в фискальный накопитель внутри корпуса.
  • Формировать фискальные документы в электронной форме.
  • Не допускать формирование (печать) чека (БСО), кассового чека коррекции (БСО коррекции), с более чем одним признаком расчета.
  • Передавать фискальные данные любому ОФД.
  • Обеспечивать печать фискальных документов.
  • Обеспечивать возможность печати на кассовом чеке (БСО) двухмерного штрихового кода (QR-код размером не менее 20 x 20 мм) в отдельной выделенной области кассового чека или БСО.
  • Принимать от технических средств ОФД подтверждение оператора, в том числе в зашифрованном виде.
  • Информировать об отсутствии подтверждения оператора, а также о неисправностях в работе ККТ.
  • Обеспечивать для проверяющего лица налогового органа возможность печати фискального документа «отчет о текущем состоянии расчетов» в любое время.
  • Обеспечивать возможность поиска любого фискального документа, записанного в фискальный накопитель, по его номеру и его печать на бумажном носителе.
  • Исполнять протоколы информационного обмена.


2. Заключаем договор с ОФД и подключаем онлайн-кассу

В обязанности ОФД входят – прием, обработка, хранение и передача информации о произведенных расчетах (продажах) в налоговый орган, а также соблюдение конфиденциальности данного процесса.

Выбирая ОФД, стоит обратить внимание на условия договора и его стоимость. Помимо обязанностей перечисленных выше, вам могут быть предложены дополнительные услуги, например, такие, как возможность в онлайн режиме осуществлять регистрацию, перерегистрацию и снятие кассы с учета.

На официальном сайте ФНС размещен утвержденный список операторов фискальных данных.

Для заключения договора можно оставить заявку на сайте выбранного ОФД либо подключиться сразу на сайте, приняв условия публичного договора-оферты. Подключение онлайн-кассы происходит после добавления в настройки аппарата сведений об ОФД.

3. Регистрируем онлайн-кассу в ФНС

Для постановки онлайн-кассы на учет в налоговом органе действуем так:

Шаг 1. Подаем заявление о регистрации ККТ

Регистрация онлайн-кассы происходит на основании заявления о соответствии модели ККТ, которое ИП и компании могут подать одним из следующих способов:

  • Оформить заявление на регистрацию кассы в бумажной форме и передать его в любой территориальный налоговый орган.
  • Заполнить заявление электронно, через личный кабинет онлайн-кассы (становится доступен после заключения договора с ОФД).
  • Подать заявление через ОФД (порядок и условия определяются соответствующим оператором).

Дополнительно потребуется приложить копии заключений (выписок из заключений), подтверждающих соответствие модели ККТ установленным требованиям, информация о которых указана в заявлении. ФНС вправе запросить дополнительные документы по своему усмотрению.

Шаг 2. Формируем отчет о регистрации

После подачи заявления ФНС обязана сообщить вам регистрационный номер ККТ, в срок не позднее одного рабочего дня, следующего за днем его принятия.

Получив номер запишите его в фискальный накопитель. Кроме этого, в накопитель добавляются сведения:

  • Наименование ООО либо ФИО предпринимателя.
  • Информация о кассовом аппарате.
  • Иные сведения, на основании которых будет формироваться отчет о регистрации.


Подготовленный отчет необходимо передать контролерам ФНС. Способы передачи аналогичны указанным в шаге 1. Срок отправки отчета – не позднее одного рабочего дня, следующего за днем получения от налоговой регистрационного номера ККТ.

Шаг 3. Завершаем регистрацию онлайн-кассы

В течение 5 рабочих дней, с даты подачи заявления, налоговая вносит сведения о кассовом аппарате в карточку регистрации и журнал учета. Дата формирования карточки будет датой регистрации онлайн-кассы.

Карточка о регистрации кассы направляется заявителю в электронном виде (в личный кабинет, через оператора ОФД), в течение 5 рабочих дней с даты регистрации аппарата.

Стоимость новых кассовых аппаратов

Ориентировочный расчет стоимости перехода на онлайн-кассы:

Расходы Стоимость
Кассовый аппарат (фискальный регистратор) от 20 000 рублей
Договор с ОФД (на год) от 3 000 рублей
Кассовое ПО от 8 000 рублей
Итого от 31 000 рублей

Отчетность по онлайн-кассе

В процессе использования онлайн-касс оформляются следующие документы:

  1. Отчет о регистрации – формируется в личном кабинете ККТ, после получения от ФНС регистрационного номера кассового аппарата.
  2. Отчет об изменении параметров регистрации – формируется через личный кабинет ККТ, в том случае, если происходит перерегистрация кассового аппарата по причине установки нового фискального накопителя.
  3. Отчет об открытии смены – подготавливается кассиром-операционистом каждый день, перед принятием оплаты от первого покупателя. Отчет формируется в личном кабинете ККТ и автоматически направляется ОФД. После получения положительного подтверждения можно приступать к работе.
  4. Кассовый чек (БСО). Допускается два варианта выдачи – в электронной форме или в бумажном виде. Электронный чек (БСО) не печатается, а направляется покупателю на абонентский номер или e-mail покупателя, при условии предоставления им такой информации до момента расчета.
  5. Кассовый чек коррекции (БСО коррекции) – формируется для исправления ранее произведенной операции (применимо только для текущей смены, скорректировать вчерашние данные нельзя).
  6. Отчет о закрытии смены – подготавливается кассиром-операционистом в конце смены, аналогично отчету об открытии.
  7. Отчет о закрытии фискального накопителя – формируется через личный кабинет ККТ, в том случае, если происходит перерегистрация кассового аппарата или снятие с учета.
  8. Отчет о текущем состоянии расчетов – используется для проверки, все ли фискальные данные переданы в ОФД.

Обратите внимание, Минфин в письме №03-01-15/54413 от 16.09.2020 разъяснил, что компании и предприниматели, которые перешли на онлайн-кассы, вправе не использовать первичные кассовые документы.

Перечень первичных кассовых документов, от которых можно отказаться

  • КМ-1 (акт о переводе показаний и регистрации счетчиков).
  • КМ-2 (акт о снятии показаний счетчиков).
  • КМ-3 (акт о возврате денежных сумм).
  • КМ-4 (журнал кассира-операциониста).

  • КМ-5 (журнал регистрации показаний денежных и контрольных счетчиков ККМ, без кассира-операциониста).
  • КМ-6 (справка отчет кассира-операциониста).
  • КМ-7 (сведения о показаниях счетчиков ККМ).
  • КМ-8 (журнал учета вызовов технических специалистов).
  • КМ-9 (акт о проверке наличных средств кассы).

Перерегистрация онлайн-кассы

Перерегистрация ККТ может потребоваться в таких случаях:

  • Замена фискального накопителя.
  • Изменение сведений, содержащихся в журнале учета и карточке регистрации кассы (смена адреса установки ККТ, изменение ФИО предпринимателя или наименования компании, смена ОФД).

Порядок перерегистрации онлайн-кассы

  1. Заполняем заявление о перерегистрации и подаем его в ФНС (в любую налоговую в бумажном виде, через личный кабинет ККТ, либо через ОФД). Если перерегистрация связана с заменой фискального накопителя, дополнительно предоставьте отчет о закрытии фискального накопителя и отчет об изменении параметров регистрации ККТ.
  2. Получаем новую карточку о регистрации ККТ. Срок формирования ФНС карточки – 5 рабочих дней с даты подачи заявления о перерегистрации. Еще через 5 рабочих дней вам направят актуальную карточку через кабинет ККТ или ОФД (при желании, в налоговой можно запросить бумажный экземпляр).

Снятие с учета онлайн-кассы

Снятие онлайн-кассы с учета может происходит по двум причинам: на основании заявления от пользователя или по решению налогового органа.

Основания для снятия ККТ с учета по заявлению пользователя:


  • Кассовый аппарат неисправен.
  • Касса утеряна или похищена.
  • ККТ передается другому пользователю.

Основания для снятия ККТ с учета по решению ФНС:

  • Выявлены нарушения требований закона.
  • Истек срок действия ключа фискального признака в фискальном накопителе.

Порядок снятия с учета онлайн-кассы

  1. Оформляем заявление о снятии с регистрации онлайн-кассы и в течение одного рабочего дня со дня наступления обстоятельств, в связи с которыми потребовалось снятие, направляем его в ФНС (в любую налоговую в бумажном виде, через личный кабинет ККТ, либо через ОФД). Если снятие с учета не связано с утратой (хищением), дополнительно нужно предоставить отчет о закрытии фискального накопителя.
  2. Получаем карточку о снятии с учета ККТ. Срок формирования ФНС карточки – 5 рабочих дней с даты подачи заявления. Еще через 5 рабочих дней вам направят актуальную карточку через кабинет ККТ или ОФД (при желании, в налоговой можно запросить бумажный экземпляр).

Штрафы за нарушения применения контрольно-кассовой техники

Надзор за правильным использованием контрольно-кассовой техники осуществляют работники Федеральной Налоговой службы, которые также вправе выписывать штрафы.

Неприменение ККТ

  • Для должностных лиц – от 25% до 50% от суммы покупки, но не менее 10 000 рублей.
  • Для юридических лиц – от 75% до 100% от суммы покупки, но не менее 30 000 рублей.

Повторное неприменение ККТ


  • Для должностных лиц – дисквалификация от 1 до 2 лет.
  • для ИП и компаний – приостановление деятельности на срок до 90 суток.

Применение ККТ, которая не соответствует требованиям, либо с нарушением порядка регистрации, перерегистрации и применения

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Непредставление информации (документов) по запросам ФНС (с нарушением установленных сроков)

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Ненаправление клиенту кассового чека или БСО (в электронной или бумажной форме)

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф 2000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф 10 000 рублей.


Частные вопросы по необходимости применения онлайн-кассы

Нужно ли применять онлайн-кассу при безналичном расчете?

При безналичном расчете и зачислении средств сразу на расчетный счет, кассовый аппарат не нужен. Обязанность применения онлайн-кассы, ни сейчас, ни с 1 июня 2020 года, предпринимателя (как организацию, так и ИП), в данном случае, не затронет. Но, если оплату на расчетный счет производит физическое лицо (не субъект предпринимательства), то применение онлайн кассы обязательно.

Можно ли учесть затраты по приобретению онлайн кассы при расчете налога?

С 2020 года, ИП на ЕНВД и ПСН могут уменьшить сумму налога (патента) на расходы по покупке онлайн кассы в сумме не более 18 000 руб. на один кассовый аппарат.

В состав расходов по покупке ККТ включаются следующие затраты:

  • На покупку ККТ, фискального накопителя и соответствующего программного обеспечения.
  • На выполнение услуг и работ по настройке данного оборудования и доведения его до состояния, отвечающего требованиям закона № 54-ФЗ от 22.05.2003.

ИП могут учесть указанные суммы затрат при расчете налога (стоимости патента) за 2020 или 2020 год, но не ранее года, в котором была зарегистрирована онлайн касса.

Если ИП на ЕНВД и ПСН ведет розничную торговлю или оказывает услуги общепита и имеет наемных работников, учесть указанные затраты он может только при условии, что касса зарегистрирована в период с 1 февраля 2020 года до 1 июля 2020 года.

Для того, чтобы воспользоваться данной льготой ИП должен направить в налоговый орган по месту учета в качестве плательщика ЕНВД или ПСН, соответствующее уведомление, форма, формат и порядок представления которого будут утверждены позднее.

Если сумма налога была уплачена до подачи ИП уведомления, он может написать заявление на зачет (возврат) суммы излишне уплаченного налога.

При этом, если затраты на покупку ККТ были уже учтены при расчете налога по иным системам налогообложения (например, по УСНО или ОСНО), то воспользоваться вычетом повторно ИП не сможет.

Переход на онлайн кассу — пошаговая инструкция

Новый 54-ФЗ предусматривает полное изменение порядка взаимодействия между налоговой и предпринимателями и организациями в плане обмена фискальными данными. Теперь кассы должны содержать в себе устройства, способные формировать данные о покупках в виде электронных чеков, и отсылать их напрямую в Федеральную налоговую службу.

Предлагаем вашему вниманию статью, с пошаговой инструкцией перехода на работу с онлайн-кассой.
Переход на онлайн-кассы начался еще в 2020 году. На сегодня более половины организаций и ИП перешли на расчеты по новому оборудованию. До даты полного внедрения осталось совсем немного и успеют ли все установить необходимые онлайн-кассы — большой вопрос.

Понятие «онлайн-касса» появилось 3 июля 2020 года, когда был принят Федеральный закон 290-ФЗ о работе онлайн-касс. Он внес огромные изменения в 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» и жизнь ритейлеров.
Первоочередным является то, что с середины года, а именно 1 июля 2020 года, вся кассовая техника будет высылать налоговикам сведения о покупках в торговых точках в формате электронного чека через всемирную сеть. Сферу торговли и услуг ждут серьезнейшие перемены. Далее рассмотрим основные понятия, введенные ФЗ-54.

Онлайн-касса — это модернизированный аппарат для расчетов нового типа. В обязательном порядке должен быть подключен к интернету, чтобы передавать электронные чеки прямиком в налоговую через специального оператора фискальных данных. Эта информация формируется автоматически в кассе и отсылается в ФНС, практически в момент совершения покупки.


Реестр онлайн-касс — список разработанных видов онлайн-касс, которые подходят по своим параметрами соответствуют закону 54-ФЗ. По состоянию на июнь 2020 года перечень ККТ содержит 80 моделей онлайн-касс. Реестр постоянно обновляется. С одобренным государством онлайн-кассами, можно ознакомиться на ресурсе государственного ведомства.

Оператор Фискальных Данных (ОФД) — это организация, принимающая чеки в электронном виде и передающая эту информацию налоговикам. Согласно 54-ФЗ, сведения хранятся в течение 5 лет. Список аккредитованных Операторов Фискальных Данных размещен на официальном ресурсе Федеральной налоговой службы

Договор с ОФД — необходим для прохождения процедуры регистрации онлайн-кассы в налоговой. Это первоочередной для подписания документ, его обязательно необходимо заключить с оператором. Об этом прямо говорится в Федеральном законе 54-ФЗ.

Фискальные данные — это данные о расчетах, производящихся на каждой конкретной кассе. Автоматически формируются после расчетов покупателя с продавцом и моментально, в режиме онлайн, отправляются к ОФД.

Фискальный накопитель — замена ЭКЛЗ, обеспечивающая хранение сведений о покупках, шифрование и передачу их к ОФД. На сегодня существует только один производитель этого устройства и одна модель. Все экземпляры вносятся в реестр налоговой службы.

Срок работы фискального накопителя разнится и зависит от выбранной, предпринимателем или организацией, системы налогообложения. При ОСНО и на «упрощенке» срок действия ФН не превышает 13 месяцев, на патенте или ЕНВД – 36 месяцев. За начало отсчета можно принять дату и время активации техники.

КЭП – это усиленная квалифицированная электронная подпись, программа-помощь в оформлении регистрации ККТ и онлайн-касс. Нужна, среди прочего, для подписания договора с ОФД.

ПЕРЕХОД БИЗНЕСА НА ОН-ЛАЙН КАССЫ

Переход на онлайн-кассы: 7 советов предпринимателю Фото: OFD.ru

УФА, 26 июн 2020. /ИА «Башинформ»/. В июле 2020 года российский бизнес ждет «вторая волна» перехода на онлайн-кассы — нововведения коснутся организаций и ИП на ЕНВД, занимающихся розничной торговлей и общепитом, а также вендингом и интернет-торговлей. Накануне вступления в силу изменений в 54-ФЗ «О применении ККТ» Антон Румянцев, директор оператора фискальных данных OFD.ru, рассказал башкирским предпринимателям, как сделать так, чтобы переход был максимально быстрым и комфортным.

Совет 1. Выберите онлайн-кассу

Согласно 54-ФЗ, работать можно только с теми кассами, которые состоят в Реестре ККТ (его составляет и ведёт ФНС). В июне 2020 года там находились 131 модель аппаратов. В зависимости от требований бизнеса предприниматели выбирают автономную онлайн-кассу, POS-терминал, фискальный регистратор или кассу с платежным терминалом.

Совет 2. Купите онлайн-кассу в комплекте или возьмите в аренду

Средняя стоимость новой онлайн-кассы- около 30 тысяч рублей для розничной торговли и дешевле — для сегмента e-commerce и малого бизнеса. Чем быстрее и многофункциональнее касса — тем она дороже.

Для владельцев интернет-магазинов оптимальным решением будет аренда кассы с включенными услугами ОФД, хранением, обслуживанием, настройкой кассы и заменой и хранением фискальных накопителей. Такие условия предоставляет сервис Ferma от OFD.ru. Онлайн-кассы арендаторов установлены в охраняемом высокотехнологичном дата-центре. Услуга предполагает мониторинг их технического состояния, своевременную замену фискальных накопителей в случае заполнения памяти, поломки или истечения срока их работы, балансировку нагрузки в пиковые периоды с гарантированной отправкой чеков покупателям и в ФНС и многое другое. Подключить сервис Ferma можно в два клика в личном кабинете OFD.RU.

Специально для малого бизнеса OFD.RU совместно с компаниями «МегаФон» и «АТОЛ» создал комплексное решение, позволяющее сразу начать работу в соответствии с новыми требованиями закона 54-ФЗ. Это онлайн-кассы для малого бизнеса от крупнейшего поставщика касс компании «АТОЛ», фискальный накопитель, оплаченные услуги по передаче фискальных данных в налоговую инспекцию от оператора фискальных данных OFD.RU, а также SIM-карта и специальный тариф «МегаФона» для контрольно-кассовой техники за 100 рублей в месяц. Экономия при покупке коробочного решения в отличие от приобретения каждой из составных частей по отдельности составляет около 20%. Кроме того, клиент сможет сократить свои затраты на покупку комплекта на 90-100% за счет налогового вычета до 18 тысяч рублей, который полагается ИП на ЕНВД и ИП на ПСН при покупке онлайн-кассы. Узнать подробнее о предложении и оставить заявку на подключение можно тут.

Эта статья приведёт Вас к успеху:  ПОЧЕМУ ФОРЕКС БРОКЕРЫ УХОДЯТ С КИПРСКОЙ ОФШОРНОЙ ЗОНЫ

Совет 3. Купите фискальный накопитель


Без фискального накопителя онлайн-касса работать не будет. ФНС ведет Реестр фискальных накопителей, в июне 2020 года там находились 18 моделей. Каждый ФН, в зависимости от модели, имеет свой срок службы и ёмкость. Чем больше чеков пробивает касса, тем быстрее исчерпывается ёмкость ФН. Есть ФН на 13, 15 и 36 месяцев. Согласно ст.4.1, п. 6 54-ФЗ (ред. от 03.07.2020), применять ФН сроком 36 месяцев обязаны те, кто использует УСН, ЕСХН, ПСН и ЕНВД и оказывает услуги населению.

Совет 4. Оформите КЭП

КЭП (квалифицированная электронная подпись) — особый криптографический ключ, используемый для визирования электронных документов. Выдавать подпись имеют право только аккредитованные Минкомсвязи РФ удостоверяющие центры. Подпись записывается на флешку.

Совет 5. Выберите ОФД.

Сейчас на рынке представлены 18 операторов фискальных данных, состоящих в Реестре ОФД. При выборе оператора прежде всего стоит обращать внимание на то, какие дополнительные сервисы он предоставляет, а также на возможности протестировать услуги компании до момента заключения договора на обслуживание. Важна простота и быстрота подключения кассы. OFD.ru позволяет не использовать ручной ввод данных касс: данные заполняются автоматически, нет риска ввести неверную информацию. Касса появлялась в личном кабинете ОФД сразу же после передачи первого документа (отчета о регистрации). Оплатить услуги ОФД можно банковской картой или по счету. Обратите внимание на то, чтобы можно было выбрать срока подключения ККТ к ОФД на любое количество дней: данный сервис особенно актуален для тех, у кого бизнес носит сезонный характер. OFD.ru предлагает предпринимателям подключить услуги передачи фискальных данных на любое количество дней — от 1 до 1095 (3 года). Подключить ОФД.

Совет 6. Зарегистрируйте кассу в ФНС через ОФД

В OFD.ru реализован принцип «одного окна» — это просто находка для предпринимателя. Не нужно посещать разные инстанции, переключаться между сайтами, долго вводить и сверять информацию. Весь процесс регистрации кассы в ФНС через Личный кабинет OFD.ru занимает всего 18 минут.

Совет 7. Анализируйте свой бизнес и повышайте продажи

Онлайн-касса: что изменилось с 1 июля 2020

Кассовая реформа 54-ФЗ подразумевает переход бизнеса на ККМ нового образца. Теперь все прошедшие по кассе операции должны сохраняться на фискальном накопителе, отсылаться оператору фискальных данных, а оттуда прямо в налоговую. ФНС таким образом держит руку на пульсе, осуществляя свои контрольные функции в режиме онлайн. Экономика становится прозрачной, а бизнес получает более простой процесс взаимодействия с налоговиками.

Для многих предпринимателей новые правила стали неприятной неожиданностью, и чтобы сгладить этот эффект, власти решили сделать этот переход плавным. Некоторые сферы уже работают по-новому, многие получили отсрочку. Но крайний срок для большинства — 1 июля 2020 года, именно к этой дате нужно приобрести онлайн-кассу, зарегистрировать и подготовить ее к работе. Есть и исключения (по видам деятельности и месторасположению): те, кого вообще освободили от обязанности устанавливать ККТ. Если вы под них не подпадаете, то следует как можно раньше озаботиться вопросом покупки оборудования.

Для начала разберемся во всех этих нюансах подробнее.

Кому нужна онлайн-касса в 2020 году

Первая волна реформирования пришлась на 1 июля 2020 года. Тогда современную технику должны были ввести почти все заведения торговли, включая и тех, кто работает с алкогольной и табачной продукцией.

Второй этап перехода завершился 01.07.18 — на новую ККТ перешли теще и точки общественного питания, у которых есть наемные работники. А также индивидуальные предприниматели на «вмененке» и патенте, работающие с ЕГАИС.

К 1-му июля 2020 года перейти на онлайн-кассы должны все оставшиеся категории бизнеса (кому нужна — смотри в последнем разделе). Вероятность, что государство даст еще одну отсрочку, невелика. Стоит поторопиться с выбором, чтобы не столкнуться с дефицитом товара ближе к указанному сроку.

Реформу планируется завершить к 01.02.2021, когда бизнес заработает по новым правилам, а в товарных чеках будут указываться все купленные наименования. Сейчас многие ограничиваются бланком строгой отчетности или иным подтверждающим факт оплаты документом.

Сроки перехода для вашего бизнеса будут зависеть от:


  1. организационной формы (предприниматель, компания);
  2. системы налогообложения (общая, упрощенная, вмененка, патент);
  3. сферы деятельности, расположения и пр.
  • ИП: на ОСНО — перешли с 07.2020 (выдают расширенный чек), на упрощенке — с той же даты (но без РЧ), на вмененке и патенте — с 07.2020 и с 07.2020 (с и без сотрудников соответственно).
  • Компании: на общей и упрощенных системах — уже работают с 17-го года, на ЕНВД — с 1 июля 2020-го (торгующие подакцизными товарами) и с 01.07.2020 остальные.

  • если есть штат рабочих — с 18-го года;
  • работаете самостоятельно — с 19-го.

Все, кто продает алкоголь и табак, работают по новым правилам уже с 07.2020. А сфера работ и услуг будет с 01.07.19.

Важно! Если бизнес ведется без сотрудников действуют одни сроки перехода. Найм человека зачастую будет означать потерю права на отсрочку.

Пример 1. Мобильная кофейня на колесах (ООО, налоги платит по УСН) работает без сотрудников, на старой ККТ. Владелец бизнеса сам руководит всеми процессами: готовит кофе, закупает выпечку, водит фургон. В августе 18-го решил нанять водителя в помощь. В течение 30 дней он должен перейти на онлайн-кассу, уведомить налоговиков. Иначе может быть оштрафован.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Штрафы за неприменение и неиспользование онлайн-касс в 2020 году

Причин, почему бизнес до сих пор не перешел на новое ККМ, может быть несколько. Недостаточная финансовая грамотность: многие не успевают следить за изменениями законодательства или просто этого не делают. Порой трудно разобраться, с какой даты работать по-новому ( тест на портале ФНС поможет с этим ). Или просто хотели, но не успели ввести оборудование к нужному сроку. Также есть и те, кто принципиально работает в «серой» зоне, уклоняясь от налоговиков.

За отсутствие кассы законом предусмотрены санкции (смотри ст. 14.5 Кодекса об административных правонарушениях). Для компаний ответственность за такие действия будет выше, чем для отдельных бизнесменов, топ-менеджеров и руководителей. Если нарушил в первый раз, надзорные органы могут ограничиться предупреждением. За вторичное нарушение — более жесткие меры, вплоть до запрета деятельности. Срок исковой давности для данного нарушения — один год со дня его совершения.

1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.

«Какие наказания предусмотрены за неприменение и неиспользование онлайн-касс в 2020 году»

Нарушение

от суммы, которая не прошла по кассе (минимум)


Приостановление деятельности на срок до 90 дней

В подпункт 1-й подпадают:

  • физическое отсутствие кассовой техники;
  • она есть, но не входит в госреестр;
  • фискальный накопитель отсутствует или просрочен;
  • непробитие чека, выдача неправильного (заниженный итог);
  • ККМ присутствует, но нет регистрации в налоговой.

За такие действия могут лишить выручки, штраф — до 100% от суммы, которая не прошла по кассе.

Пример 2. Компания пропустила сроки перехода на онлайн-кассу на 2 месяца (61 день). За это время не были учтены товары на 200 тыс. рублей. Могут оштрафовать на 150 – 200 тыс.

Если попались на этом же нарушении повторно, бизнесу будет грозить приостановка сроком до 3-х месяцев.

В пункт 3 подразумевает неправильное использование техники:

  • время выставлено неверно;
  • в фискальном документе нет всех необходимых реквизитов;
  • чек не выдан по просьбе клиента.

Штрафы будут зависеть от типа нарушения. Например, невыдача чека — 2 тыс. рублей.
На чеке может не быть всей информации (реквизитов организации): за это тоже могут наказать.

Онлайн-кассы: кто с 1 июля 2020 года может работать без них

Некоторый бизнес нуждается в поддержке государства. Социально важные сферы деятельности, предприниматели из сельской местности — установка нового дорогостоящего кассового оборудования может стать для них непосильной ношей. Да и не везде есть соответствующие коммуникации, доступ к сети. Проблематично найти устойчивое подключение, если продаешь с машины и все время в пути. Для этих категорий предусмотрены исключения.

  1. Торговля на улице:
    • овощами, фруктами, ягодами;
    • мороженым;
    • разливными безалкогольными напитками;
    • молочной продукцией;
    • газетами, журналами, книгами;
    • произведениями творчества (ремесленные изделия, промысловые товары).
  2. Подсобные работы:
    • на огороде, дачных участках (перекопать почву, скосить траву, наколоть дров и др.);
    • починить обувь, зонтик, часы;
    • сдать в аренду свою недвижимость;
    • чемоданов.
  3. Помощь незащищенным категориям:
    • уход за пожилыми, присмотр за детьми;
    • продажа фармпродукции, оказание медуслуг в деревнях;
    • библиотечная деятельность.

Подробный список, кому касса не нужна, можно найти в федеральном законе.

  • Удаленное расположение:
    • В отдаленных населенных пунктах. В каждом регионе — отдельным реестр с такими местностями. Они прописываются местными властями в отдельном законопроекте.
    • Там, где отсутствует интернет-покрытие (и численностью населения до 10 тыс. человек). В таких случаях работа ведется автономно: чеки записываются на накопители и передается потом лично в инспекцию.


  • Кто еще с 1 июля 2020 года должен работать с онлайн-кассами

    В июле 2020 года в силу вступил закон № 192-ФЗ. Он внес массу дополнений в 54-ФЗ, но основное изменение касалось тех, кому раньше нужна была онлайн-касса в 2020 году, а именно — коммерсантов на патентном режиме налогообложения.

    Для многих частников на ПСН теперь отпала необходимость устанавливать оборудование для автоматизации своей работы. Но некоторые категории коммерсантов, как и прежде, должны при проведении расчетов с 1 июля 2020 использовать онлайн-кассы. В первую очередь это касается:

    • ритейлеров, у которых нет наемного персонала или есть сотрудники, не оформленные по трудовым договорам (остальные владельцы торговых точек установили ККМ еще в первом полугодии 2020);
    • лица, реализующие крепкую алкогольную продукцию (без ККТ могут продолжать работу только продавцы слабоалкогольных напитков) вне зависимости от места расположения магазина, киоска или другого торгового помещения;
    • владельцы заведений общественного питания (предприятия с наемным персоналом, с которыми были заключены трудовые договора, приобрели и зарегистрировали новую технику еще до июля 2020).

    Также со второго полугодия 2020 онлайн-кассы понадобятся для ИП на патенте, ведущих свою работу в следующих отраслях:

    • оказание косметологических услуг (парикмахерские, студии красоты, косметические салоны, SPA-центры и пр.);
    • починка и настройка бытового оборудования и радиотехники, а также ремонт часов (механические и электронные);
    • обслуживание, ремонт и сдача в аренду транспортных средств (легковых и грузовых автомобилей, мотоциклов);
    • грузовые и пассажирские перевозки (как наземные, так и водными транспортными средствами);
    • оказание ветеринарных услуг (обследование, лечение животных и прочее), а также организация охоты;
    • организация спортивных занятий и другие услуги в области физической культуры;
    • владение участками для рыбной ловли, разведение рыбы, производство молока и молочной продукции;
    • ремонт, настройка и обслуживание компьютерного оборудования и других, технически сложных приборов.

    Узнать более подробно обо всех категориях бизнесменов, освобожденных от онлайн-касс в 2020, а также об исключениях для владельцев патента можно из статьи 2, 54-ФЗ.

    Особенности предоставления бланков строгой отчетности (БСО)

    Но даже те компании, которые освобождены от регистрации ККМ нового образца, при получении денежных средств от клиентов обязаны предоставлять им документ, подтверждающий совершение сделки.

    Форма таких бланков, а также правила их хранения, изготовления, учета и прочие сведения учтены в Постановлении Правительства РФ № 359, которое было подписано еще в начале мая 2008 года. При этом форма БСО не зависит от режима налогообложения и выбранной предпринимателем формы собственности. Основная классификация таких документов — это сфера деятельности бизнесмена.

    К примеру, при авиационных перевозках любой авиакомпанией используется единая форма билетов для данного вида услуг, установленная Министерством Транспорта России.

    Если обязательной формы бланков для вашей деятельности не предусмотрено действующим законодательством, то единственное условие, которое необходимо соблюдать при самостоятельной разработке БСО — в них должны быть все обязательные реквизиты, указанные в выше представленном Постановлении.


    Онлайн-касса в 2020 для ООО и ИП при перечислении денег физ.лицам

    Помимо лиц, продающих товары или выполняющих определенную работу за деньги, к тем, кто с 1 июля 2020 года должен работать с онлайн-кассами, относятся и некоторые организации, оплачивающие эту самую продукцию или услуги.

    Если ваше предприятие что-либо закупает у другой компании или физического лица, а также расплачивается за оказанные услуги, вам предстоит не только получить чек, но и самостоятельно сформировать фискальный документ с признаком «Расход».

    В соответствии с действующими нормативными актами, для частников и ООО онлайн-кассы в первой половине 2020 при расчетах (передаче денег другому лицу) не являются обязательными, если оплата осуществлялась без использования наличных денег или электронных средств платежа.

    Но уже с июля 2020 ККМ предстоит использовать при всех расчетах (узнать о том, что именно, по мнению государства, должно относиться к расчетам, можно в статье 1.1. 54-ФЗ (актуальные изменения касательно этого вопроса были внесены в закон в июле 2020 года)).

    Что дает онлайн-касса в 2020

    По мнению большинства предпринимателей, современная кассовая техника способна упростить работу только представителям контролирующих органов (то есть сотрудникам ФНС).

    Но если более детально изучить возможности современных аппаратов, становится понятно, что их функционал, в первую очередь, направлен на облегчение предпринимательской деятельности и сокращение объемов работы для бухгалтеров.

    • Для большинства предпринимателей регистрации нового оборудования позволит вести свою деятельность в рамках установленных законом требований.
    • Применение новых аппаратов избавит от обязанности заполнять и предоставлять контролирующим органам документацию, соответствующую формам КМ-1—КМ-9.
    • Предприятия, которые в 2020 году используют онлайн-кассы, налоговые инспекторы будут посещать только в случае сбоев в работе оборудования или проведения бизнесменами операций, вызывающих подозрения.
    • Владельцы бизнеса с помощью современного оборудования могут отслеживать товарооборот, занятость сотрудников и другие показатели своего бизнеса в режиме онлайн, находясь при этом дома или на отдыхе.

    Благодаря деятельности разработчиков, функционал кассовых аппаратов с каждым годом расширяется. И в 2020 онлайн-кассы как для ИП, так и для крупных компаний стали отличным инструментов, позволяющим развивать бизнес и грамотно просчитывать стратегии для роста прибыли.

    Зачем нужны ККМ тем, кто с 1 июля 2020 года может работать без онлайн-касс

    Чтобы пользоваться всеми возможностями нового кассового оборудования, его не обязательно ставить на учет в налоговой инспекции. Даже те, кто с 1 июля 2020 года может продолжать работать без онлайн-касс, не лишены возможности автоматизировать свой бизнес.

    В первую очередь, ККМ можно использовать в качестве автоматизированной системы для формирования БСО . Ведь многие из тех, кому в 2020 не нужна онлайн-касса, все равно должны выписывать потребителям документы, подтверждающие проведение сделки. Установка кассового оборудования (даже без его постановки на учет в ФНС) в этом случае имеет ряд преимуществ:


    • Вам не нужно будет от руки заполнять бланки (к тому же, обычно приходится делать два экземпляра через копирку). Использование ККТ значительно облегчает этот процесс и сокращает время на заполнение документации.
    • Стоимость одного чека, распечатанного на кассовом аппарате значительно ниже, чем цена бланка, заказанного в типографии.
    • Вам не придется хранить кучу документации. Вся информация о проведенных сделках хранится в памяти аппарата, и вы всегда при необходимости можете ее там найти.
    • Большую часть бухгалтерской отчетности за вас будет формировать установленная техника. Это сохранит ваше время и избавит от нудной и кропотливой работы.
    • Вы без вести автоматизированную аналитику вашей деятельности, в режиме реального времени отслеживать товары, которые необходимо докупить и узнавать позиции, которые пользуются наименьшим спросом.
    • Вам не придется приезжать на торговую точку, чтобы проверить выполнение должностных обязанностей персоналом: контролировать их загруженность вы сможете с личного компьютера или смартфона.

    Если вы следите за современными технологиями и хотите по максимуму использовать доступные возможности, мы рекомендуем до 1 июля 2020 все же установить онлайн-кассу даже тем, кому по закону она не нужна.

    Нововведения для владельцев онлайн-касс с 1 июля 2020

    Изменения в работе российских предпринимателей начались еще с первого января 2020: отмена устаревшего формата фискальных данных (ФФД 1.0), изменение налога на добавленную стоимость (НДС 20 %).

    С первого марта этого же года ввели обязательную маркировку на табачную продукцию. И к этому моменту всем участникам оборота табака (производителям, поставщикам, оптовым и розничным реализаторам) пришлось потратить определенные средства на подготовку к работе с маркированной продукцией.

    Следующей категорией товаров, подлежащей обязательной маркировке, станет обувь. С первого июля на каждой выпущенной или импортируемой паре должен обязательно стоять код Data Matrix. Для работы по новым правилам необходимо подготовиться заранее.

    • Новое оборудование, способное работать с маркированными товарами: считыватели кодов Data Matrix для поставщиков и продавцов, устройства для нанесения маркировки для производителей.
    • Программное обеспечение для кассового аппарата: тому, кто с 1 июля 2020 года должен работать с онлайн-кассами и планирует реализовывать маркированную продукцию, стоит сразу приобретать технику, способную работать с новыми маркерами.
    • Товароучетные программы: заранее позаботьтесь об их интеграции с ККМ, а также узнайте о возможности учета и хранения маркировочных кодов.

    С декабря 2020 маркировка будет наноситься на парфюмерную продукцию, трикотажные изделия (в том числе верхняя одежда), покрышки и шины. А с первого января 2020 коды Data Matrix должны будут стоять на всех лекарственных препаратах. Более подробно об этих нововведениях можно узнать из распоряжения № 792-Р, подписанного еще в апреле 2020 и вступившего в силу только в январе 2020.

    Какую технику выбрать тем, кому нужна онлайн-касса в 2020

    Основное требование к технике для автоматизации вашей работы — она должна входить в реестр оборудования, соответствующего законодательным требованиям (ознакомится с данным перечнем можно на портале ФНС).

    Но в реестр включено достаточное количество моделей, поэтому тем, кто обязан применять новые ККТ, нужно обращать внимание не только на соответствие выбранного аппарата требованиям закона, но и на его технические характеристики.

    Поэтому при покупке онлайн-кассы в 2020 для крупного ООО или небольшого ИП ориентироваться следует на особенности ведения бизнеса:

    • осуществляете ли вы интернет-продажи;
    • сколько чеков в день пробивается на вашей торговой точке;
    • сколько наименований товаров в вашей базе;
    • реализуете ли вы подакцизную продукцию или товары с маркировкой.

    Также не стоит переплачивать за модели с обширным функционалом, если вы владеете всего одним магазином, в котором продаете не более 20 единиц товаров в день. Но давайте подробно разберем, какие именно виды техники существуют на современном рынке и кому они подходят:

    • Фискальные регистраторы — представляют собой отдельное оборудование состоящие из двух основных элементов — фискального накопителя (ФН) и принтера для печати чеков. Для полноценной работы их необходимо подключить к внешней кассовой программе, то есть кроме самого регистратора вам понадобится системный блок с предустановленным ПО, монитор и клавиатура. Также их можно подключить и к ноутбуку, планшету или обычному смартфону. Отличаются скоростью печати документов, наличие автоотрезчика, шириной используемой чековой ленты. Цена фискальника с установленным ФН варьируется от 15 до 50 тыс. рублей.
    • Автономные ККМ — оборудование, которое может работать как от сети так и от встроенной батареи. Для многих моделей преимущества на этом и заканчиваются — большая часть подобного оборудования не может работать с большими базами товаров, имеет низкую скорость печати документов и не обладает встроенной аналитикой. В зависимости от конкретной модели в нее можно загрузить от 100 до 30 000 наименований продукции или вам придется каждый раз вводить товар вручную. Такие аппараты больше подходят для различного микробизнеса: курьерской доставки, ремонтной мастерской и парикмахерской и пр. Стоимость автономной техники начинается от 3-4 тысяч.
    • POS-системы — полноценный комплект кассового оборудования для крупных магазинов, ресторанов и других торговых предприятий. Обычно состоят из системного блока, монитора для кассира, клавиатуры и фискального регистратора. Могут включать ящик для денег, считыватель штрихкодов, покупательский дисплей и прочую периферию. Такие системы рассчитаны на торговые точки с высокой проходимостью (более 500 чеков в день) и обширную товарную базу. Цена начинается от 15-20 тысяч и может достигать нескольких сотен. Для малого и среднего бизнеса в подобном оборудовании обычно нет смысла: такой функционал и скорость работы здесь практически не нужны.
    • Моноблоки — сочетают в себе автономность вышепредставленных устройств и обширный функционал. Состоят из встроенного монитора, сенсорной или кнопочной клавиатуры, чекового принтера, ФН, имеют предустановленную кассовую программу, то есть представляют собой полноценное рабочее место кассира. Могут быть как автономными, так и стационарными. Поддерживают подключение периферийного оборудования, позволяют вести аналитику бизнеса и легко модернизируются под изменяющиеся требования действующих законов. На них вы сможете установить дополнительное ПО, тем самым расширив их функциональные возможности. Цена за оборудование начинается от 7-8 тыс. и может достигать 35 000 ₽.

    Последний вариант также подойдет тем, кто с 1 июля 2020 года по закону может работать без онлайн-касс, но желает развивать свой бизнес и автоматизировать большинство рабочих процессов. Обширный функционал и относительно невысокая стоимость позволяют за небольшие деньги открыть огромные возможности для вашего бизнеса.

    Как получить вычет за онлайн-кассу в 2020 для ИП

    Еще с начала 2020 года частники на вмененном налоге или патенте получили возможность вернуть деньги, потраченные на установку кассового оборудования, в виде налогового вычета. Единственное ограничение при этом — сумма льготы не может превышать 18 000 ₽.

    Для того, чтобы воспользоваться преференцией, при установке оборудования предприниматель должен соблюдать следующие условия:

    • выбранная техника, а также приобретенный фискальный накопитель должны входить в реестр ФНС;
    • касса должна быть установлена до конца периода, определенного действующим законодательством.

    То есть, воспользоваться вычетом в 2020 году не смогут коммерсанты, работающие в сфере ритейла и общепита и имеющие заключенные трудовые договора с наемным персоналом. Остальные же для получения преференции должны зарегистрировать в налоговой оборудование не позднее 30 июня 2020.

    Для оформления вычета бизнесменам на «вмененке» при подаче декларации необходимо отразить в ней затраты на оборудование: сюда можно включить не только стоимость самой ККМ, но и расходы на ее установку, настройку, получение цифровой подписи и заключение договора с оператором фискальных данных (ОФД).

    Также к декларации необходимо приложить паспорт ККТ и чеки, подтверждающие сумму, затраченную на автоматизацию бизнеса. С рекомендациями ФНС к подаче данной документации можно ознакомиться в письме № СД-4-3/3375.

    Плательщики ПСН не подают декларацию, поэтому им необходимо предоставить в налоговую инспекцию уведомление об уменьшении налогового сбора. Рекомендации по его оформлению налоговики предоставили в письме № СД-4-3/6343.

    Если коммерсант уже заплатил налог за период, в котором хочет получить вычет, то вернуть потраченные средства можно в соответствии со ст. 78 НК РФ. Для этого в ФНС следует подать соответствующее заявление с просьбой вернуть или перезачесть сумму, затраченную на приобретение онлайн-оборудования.

    ПЕРЕХОД БИЗНЕСА НА ОН-ЛАЙН КАССЫ

    Сейчас на работу с онлайн-кассами должны перейти индивидуальные предприниматели, выплачивающие налог на вмененный доход (ЕНВД) и работающие по патентной системе налогообложения. Таких компаний в России, по оценкам ФНС, порядка 950 тыс.; уже установили или установят кассы в ближайшее время около 600 тыс. предпринимателей, подсчитали в «СКБ Контур». По оценкам ofd.ru, эти предприниматели потратят на онлайн-кассы 31 млрд руб. Это малый и микробизнес, который раньше часто обходился вообще без касс.

    Поправки к 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов» подписал президент Владимир Путин 3 июля 2020 года. Новые правила обязали всех предпринимателей заменить традиционные кассовые аппараты онлайн-кассами, которые упрощают процесс передачи данных в Федеральную налоговую службу.

    Реформа проходит в несколько этапов. С середины 2020 года кассы нового типа начали внедрять первые добровольцы, в феврале 2020-го налоговые инстанции прекратили регистрировать аппараты старого образца, а к лету того же года подключить онлайн-аппараты должны были предприниматели, работающие на общей системе налогообложения (ОСНО), упрощенной системе (УСН) или едином сельскохозяйственном налоге (ЕСХН). В этом году к 1 июля должны были подключиться большинство остальных предпринимателей, но законодатели решили сделать поблажку: компании на ЕНВД и патенте без наемных сотрудников могут отсрочить установку касс еще на год. Остаются и виды предпринимательской деятельности, для которых касса будет не нужна вовсе, говорит Дмитрий Константинов, юрист фирмы «Ильяшев и партнеры». К таким относятся разносная торговля, торговля на ярмарках и деятельность, для которой использование контрольно-кассовой техники неэффективна (купля-продажа ценных бумаг, сдача помещений в аренду и т.п.).

    Онлайн-касса в отличие от обычного кассового аппарата оснащена специальным фискальным накопителем. Он фиксирует все операции, проходящие через кассу, и в режиме реального времени отправляет данные оператору фискальных данных (ОФД), который передает их в ФНС. Для этого касса должна быть подключена к интернету. На чеках помимо стандартного набора реквизитов появились QR-коды, отсканировав которые покупатель может убедиться, действительно ли его чек учтен.

    Глюки и первопроходцы

    Хотя первопроходцами в использовании онлайн-касс стали компании, которые и раньше пользовались фискальной техникой, реформа стартовала с пробуксовкой. «На рынке творилось что-то невероятное: спрос превышал предложение во много раз, — рассказывает Алексей Прыгин, генеральный директор курьерской службы «Максипост». — Мы заказали и оплатили новые кассы и накопители в феврале 2020 года, а получили их в конце июня, когда до дедлайна оставалось буквально несколько дней». Не всем компаниям так повезло: из-за дефицита фискальных накопителей многие не успели установить кассы в срок. Минфин вошел в положение и опубликовал открытое письмо, в котором обещал не штрафовать бизнес, сделавший все возможное для своевременного перехода на новую технику, но не успевший исполнить требования в срок.

    «На старте было огромное количество подводных камней», — вспоминает Александр Колясников, директор магазина «Айдиго» (продает специи и пряности), который установил онлайн-кассы прошлым летом. Компания решила не покупать новый, а модернизировать старый кассовый аппарат, но сэкономить не получилось. «Касса никак не хотела работать с нашей внутренней системой учета. В итоге мы долго общались с ОФД и нанимали программистов, которые решали проблему», — говорит он. На модернизацию кассы магазин потратил 25 тыс. руб., тогда как пакетное решение с новой кассой сегодня можно приобрести за 16–20 тыс. руб. Когда кассу все-таки подключили, начались проблемы: «Система глючила, и если в заказе были товары со скидкой, не отправлялся электронный чек». Усложнился процесс доставки: касса стояла в офисе компании, поэтому чек выбивался сразу после оформления заказа и выдавался курьеру вместе с товаром. «Однажды покупатель заказал пять товаров, а забрать решил только четыре. А чек уже выбит на пять позиций. Приходилось отменять чек в офисе и вручную отправлять клиенту на почту новый чек», — рассказывает Колясников.

    Больнее всего реформа ударила по карману курьерских служб, которые должны теперь обеспечивать онлайн-кассами каждого курьера. «В отличие от интернет-магазинов, которые мы обслуживаем, мы должны были установить не одну-две, а 250 касс по числу курьеров с запасом на случай поломки», — рассказывает Прыгин. Покупка касс вместе с ПО обошлась компании в 10 млн руб.

    «Все происходило в режиме ошпаренной кошки, — вспоминает Прыгин. — Когда мы наконец получили оборудование, то несколько суток регистрировали его в налоговой, интегрировали со специальным софтом и нашей системой, потом в боевом режиме тестировали. А нам надо было не только московский офис переоснастить, но и 15 филиалов по регионам!» По его словам, кассы оказались «сырыми»: до сих пор каждый месяц в ремонт попадает 5–7% от общего количества техники.

    Тяжело дался переход и крупным франчайзинговым сетям, которые контролируют соблюдение закона партнерами по всей стране. «Нам пришлось в короткий срок перевести более ста партнеров на новое оборудование и обучить их работе с системой, — рассказывает Алексей Грибовский, генеральный менеджер сети магазинов электроники «Позитроника». — Наши франчайзи работают в разных часовых поясах, от Петрозаводска до Южно-Сахалинска, поэтому обучение проходило дистанционно». Ликбезом дело не обошлось: чтобы перевести на новую схему работы все точки, пришлось дорабатывать платформу сайта и синхронизировать каждого партнера с общей системой учета. На это у программистов «Позитроники» ушло полгода.

    С установкой кассы у Юлии Ивановой, владелицы интернет-магазина кофе ОСОМ, проблем не возникло: она оформила электронную цифровую подпись, купила аппарат «МодульКасса» и зарегистрировала в налоговой службе онлайн. Весь процесс обошелся в 22 тыс. руб. и занял неделю. Сложности начались дальше. «Сервис онлайн-оплаты Wallet One не интегрировался с кассовым аппаратом, нужна была доработка ПО, — рассказывает Иванова. — Это и сейчас большая проблема: не все платежные сервисы и онлайн-кассы дружат между собой, поэтому перед покупкой нужно внимательно изучить, получится ли их интегрировать без трат на программистов». Рассчитывать на помощь ОФД не приходилось. «Поддержка толком не знает услугу. А один раз они неделю не могли ответить мне, потому что оператор по телефону три раза неправильно записывал адрес почты», — жалуется предпринимательница.

    Через полгода после перехода начались проблемы с самим оборудованием. Онлайн-касса периодически отключалась от wi-fi, из-за чего чеки покупателям не отправлялись автоматически. Кроме того, производитель кассы заявил, что теперь будет брать абонентскую плату — чуть более тысячи рублей в месяц. Оказалось, в оферте было указано, что сервис будет бесплатным только в первые шесть месяцев. «В поддержке мне говорили, что за подключением нужно следить самостоятельно. Когда за кассу решили брать дополнительно абонентскую плату, мы решили, что это чересчур для плохо работающего продукта», — говорит Иванова. В итоге она решила сдать кассу обратно — ее оценили в 4 тыс. руб. — и арендовала новую технику у компании «АТОЛ». «Теперь за работоспособность кассы отвечает арендодатель. В долгосрочной перспективе это дороже, чем собственный аппарат, но это было самое быстрое решение проблемы», — признает предпринимательница.

    Сеть мебельных магазинов «Цвет диванов» потратила на закупку и установку новых касс несколько месяцев и около 3 млн руб. «Плюсов в этой реформе для нас нет. Мы не скрывали свою прибыль, не вели «черную» торговлю, в плане налоговой отчетности для нас все осталось по-прежнему. А вот минусы весомые, — рассказывает главный бухгалтер компании Евгения Мохова. — Программное обеспечение было сырым, возникло много проблем с подключением к «1С», инструкции по обращению на сайтах производителей были размытыми и неполными. Потребовалось много времени и усилий, чтобы переобучить сотрудников».

    За год государство и операторы фискальных данных провели работу над ошибками. «Нет дефицита касс и фискальных накопителей. Значительно больше поставщиков в обеих категориях товара. Цены значительно снизились из-за большей конкуренции», — констатирует Максим Опилкин, директор по развитию разработчика ПО для онлайн-касс Grotem. Сегодня, по подсчетам ofd.ru, один предприниматель при переходе на онлайн-кассы в среднем потратит от 29,2 тыс. до 37,4 тыс. руб. В затраты включена онлайн-касса (18 тыс. руб.), фискальный накопитель сроком действия 15 месяцев (7,5 тыс. руб.) или 36 месяцев (12,5 тыс. руб) и услуги ОФД на 15 месяцев (3,7 тыс. руб.) или 36 месяцев (6,8 тыс. руб.). Также на рынке есть комплексные предложения для малого и микробизнеса — они обойдутся до 20 тыс. руб. Причем у ИП на ЕНВД и патенте есть право возместить до 18 тыс. руб., потраченных на онлайн-кассу, через процедуру налогового вычета. «Рынок учел недочеты прошлого года и уже основательно подготовился к периоду пика спроса», — считает Алексей Баров, генеральный директор оператора фискальных данных «Платформа ОФД».

    Роман Деветьяров, владелец архитектурно-строительного бюро «Основы комфорта», подключил онлайн-кассу в январе, за полгода до крайнего срока, установленного законом. «Я зарегистрирован как ИП, работаю на патенте. Мне не нужно сдавать налоговую декларацию, бухгалтерскую отчетность, да и вообще, размер дохода не влияет на размер налога и все это время я спокойно работал без применения кассовой техники, — рассказывает он. — Обязательное введение онлайн-касс не стало для меня неприятной неожиданностью. Я воспринимаю это нововведение как меру, необходимую для контроля оборотов ИП». Но далеко не все отнеслись к реформе с пониманием. «Эти предприниматели не имели опыта работы с кассами, у них много вопросов и раздражения», — говорит Опилкин из Grotem.

    Тех, кто не подключит кассу вовремя, будут штрафовать. «По ст. 14.5 КоАП, размер штрафа зависит от конкретного правонарушения. Если предпринимателя уличат в неиспользовании кассы, то штраф будет равен размеру одного полученного расчета, но не менее 30 тыс. руб. Если используется касса старого образца или не отвечающая установленным требованиям, штраф составляет до 10 тыс. руб.», — комментирует Константинов.

    Опрошенные РБК предприниматели признают, что пока государство почти не прибегает к санкциям, занимаясь разъяснительной работой. «Налоговая, операторы фискальных данных и производители ККТ проводят вебинары, семинары в регионах, роуд-шоу», — перечисляет Оксана Кобзева, эксперт компании «СКБ Контур».

    Несмотря на все эти меры, бизнес, похоже, до сих пор не верит, что придется потратиться на новую технику. Опрос, проведенный Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ) совместно с производителем онлайн-касс «Эвотор» в апреле (опрашивались около 700 руководящих сотрудников небольших компаний в восьми федеральных округах России), показал: среди компаний, обязанных перейти на онлайн-кассы до 1 июля, 32% заявили, что не планируют приобретать онлайн-кассу, а еще 15% даже не знают о такой необходимости. «К 1 июля этого года мы начали готовить московские точки к переходу на онлайн-кассы и оповестили всех франчайзи в регионах, что и им придется поставить новую технику. Многие вообще были не в курсе», — подтверждает Екатерина Доценко, управляющая московской сети барбершопов Boy Cut. «Судя по темпам подключений, маленький бизнес экономит на всем и надеется до последнего, что все отменят», — говорит Кобзева. «Среди наших клиентов-интернет-магазинов до сих пор более 60% компаний, которые не решили вопрос установки онлайн-касс, — рассказывает Дмитрий Коробицын, гендиректор компании «Поставщик счастья». — Думаю, они начнут действовать, только когда появятся первые штрафы».

    Выйти из сумрака

    Какие преимущества может получить бизнес от принудительной автоматизации? Главный плюс — возможность навести порядок в отчетности и научиться прогнозировать спрос. «Внедрение онлайн-касс способствовало развитию новых маркетинговых инструментов, которые стали возможны благодаря удобному функционалу по сбору информации, аналитике и созданию разнообразных отчетов, — считает Грибовский. — Предприниматели могут снимать срезы по разным показателям и систематизировать их по регионам, времени, номенклатуре или среднему чеку. На основе этого массива можно делать сезонные распродажи или проводить акции, стимулирующие спрос».

    Открывшиеся благодаря новому витку автоматизации технологии позволяют быстро изучать специфику целевой аудитории, сформировать подходящую программу лояльности, согласен Алексей Баров. По его словам, данные, которые можно анализировать благодаря онлайн-кассам, помогают малому бизнесу конкурировать с крупными компаниями: «Товарная аналитика и программы лояльности все более доступны не только большим сетям и гипермаркетам, но и магазинам меньших форматов. Неспроста продуктовые магазины «у дома» постепенно отвоевывают покупателя у моллов». Кроме того, чек воспринимается как гарантия стабильности: клиенты охотнее оплачивают товары и услуги в компаниях, готовых подтвердить оплату документально, говорит Роман Деветьяров.

    Главный выгодополучатель — это ФНС. «Переход бизнеса на онлайн-кассы позволил государству сократить число серых компаний и повысить собираемость налогов. ФНС точнее и быстрее отслеживает компании с высокой вероятностью налоговых нарушений», — считает Антон Румянцев, директор оператора фискальных данных ofd.ru. По данным ФНС, цифровизация обеспечила рекордный — на 32% за 2020 год — рост налоговых поступлений в бюджет за последние пять лет. Налог по каждой онлайн-кассе в полтора раза превышает суммы, которые предприниматели сдавали в налоговую в период работы с классическими кассами. «Многие компании вышли из серой зоны, теперь все играют по одним правилам», — уверен Егор Сергеенко, руководитель отдела маркетинга «Первого ОФД».

    Однако Максим Опилкин из Grotem обращает внимание на то, что многие компании начали искать рискованные способы проводить платежи мимо кассы. «Например, в Москве в ресторанах гораздо чаще стали «ломаться» эквайринговые терминалы, официанты просят оплачивать наличными и не выдают фискальный чек, — говорит он. — Онлайн-кассы ускорили общение с налоговой и сократили бумажную отчетность. Но, по-моему, бизнес не считает это большим достижением».

    Малой кровью: пять способов сократить издержки при переходе на онлайн-кассы

    Аскар Рахимбердиев, основатель компании «МойСклад», автоматизирующей торговлю и складской учет

    Не устраивайте зоопарк техники. Главный критерий при выборе кассы — количество техники, которую необходимо установить. Если только одну кассу, выгоднее заплатить за услуги по ее подключению и настройке. Если касс несколько, придется разобраться в процессе самому — выберите одну модель, не экспериментируйте с разными видами касс. Это упростит и удешевит дальнейшее обслуживание.

    Не бегите в первых рядах. Предприниматели, которые установили кассы задолго до крайнего срока, становятся добровольными бета-тестерами новых технических решений. В то же время пытаться успеть за неделю до дедлайна не менее опасно. В прошлом году бизнес столкнулся с огромным дефицитом касс. Сейчас такой проблемы нет, зато из-за нагрузки сайт ФНС регулярно падает, не позволяя регистрировать новые кассы. Самый разумный подход — начать действовать за пару месяцев до крайней даты.

    Не бойтесь бесплатных услуг. Бесплатная или очень дешевая подписка на услуги ОФД при покупке кассы стала практически стандартом. Среди программных продуктов, в том числе облачных, также появились бесплатные, но качественные решения. Скорее всего, на первом этапе малому бизнесу хватит их возможностей.

    Выберите правильный фискальный накопитель. Модели фискальных накопителей (ФН) существуют на 13, 15 или 36 месяцев. Если вы уверены, что ваш бизнес не закроется за следующие три года, выгоднее купить ФН на 36 месяцев. Если вы сомневаетесь в будущем или подозреваете, что за три года память переполнится (в ней помещается 160–170 тыс. чеков), выбирайте модель на 13 или 15 месяцев. Формально закон требует использовать только ФН на 36 месяцев для бизнесов на спецрежиме (патент, ЕНВД), но есть лайфхак — нужно указать, что ваша деятельность сезонна. Что такое сезонность, в законе не уточняется.

    Не спешите с покупкой «железа» для маркировки продуктов. Планируется, что онлайн-кассы будут использоваться в новых проектах по обязательной маркировке товаров (табачные изделия, одежда, обувь и т.д.). Данные о кодах проданных в рознице товаров будут передаваться в государственную информационную систему в электронных кассовых чеках. Вместо того чтобы покупать и настраивать дополнительное «железо» и софт, ретейл будет использовать онлайн-кассы.

    Эта статья приведёт Вас к успеху:  ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СКАЛЬПИНГ ФОРЕКС
    Добавить комментарий
    Штраф
    для ИП для компаний
    1. Кассы нет
    25-50% (10 тыс. рублей) 75-100% (30 тыс. рублей)
    2. Работа без ККТ (повторное нарушение)
    3. Касса есть, но работает с нарушениями 1,5 – 3 тыс. рублей 5 – 10 тыс. рублей